本想轉(zhuǎn)讓公司，卻因遭遇騙局險(xiǎn)些惹上刑事責(zé)任，談起這段經(jīng)歷，如今已被解除取保候?qū)彽亩〖液佬稳?，“這就相當(dāng)于有人用暗器，防不勝防?！?/p>
2023年4月，丁家豪原本打算注銷名下的一家閑置公司，但無意中刷到的短視頻打動(dòng)了他。視頻稱，轉(zhuǎn)讓公司能拿到一筆轉(zhuǎn)讓費(fèi)。于是，丁家豪決定變注銷為轉(zhuǎn)讓。
他與一名自稱財(cái)務(wù)公司業(yè)務(wù)員的林某建立了聯(lián)系，在對(duì)接過程中，盡管丁家豪有過防備之心，但還是在完成公司轉(zhuǎn)讓前被對(duì)方套取了對(duì)公賬戶（以下簡稱“公戶”）網(wǎng)銀U盾密碼。對(duì)方利用他的公司公戶流入流出資金400多萬元，隨后，丁家豪因涉嫌幫助信息網(wǎng)絡(luò)犯罪活動(dòng)罪（下文簡稱“幫信罪”）被警方帶走調(diào)查。
新京報(bào)記者注意到，這種以“（高價(jià)）收購公司”為幌子的騙局正在全國多地興起。不法分子假借收購公司之名，實(shí)則盯上對(duì)公賬戶轉(zhuǎn)款數(shù)額高、轉(zhuǎn)賬限制少的特點(diǎn)，騙取公戶信息、交易介質(zhì)及其密碼，用于轉(zhuǎn)移詐騙得來的資金，也就是“洗錢”。
而在詐騙過程中，原公司的公戶信息往往未完成變更，原公戶聯(lián)絡(luò)人也會(huì)被警方列為犯罪嫌疑人。
今年6月，四川省公安廳的微信公眾號(hào)“熊貓反詐”發(fā)布文章《閑置公司被人高價(jià)收購，是餡餅還是陷阱？》提醒，法定代表人對(duì)營業(yè)執(zhí)照、公司印章、對(duì)公賬戶等負(fù)有管理職責(zé)，因高額誘惑輕易將對(duì)公賬戶、雙盾等交付他人使用，或?qū)⒊蔀殡娦啪W(wǎng)絡(luò)詐騙犯罪的“工具人”。
短視頻平臺(tái)上，關(guān)于公司轉(zhuǎn)讓的視頻。網(wǎng)絡(luò)截圖
“能帶來收益”的公司轉(zhuǎn)讓
一次偶然間，丁家豪在短視頻平臺(tái)刷到“注銷公司和轉(zhuǎn)讓公司哪個(gè)好”的短視頻。視頻介紹，注銷公司費(fèi)時(shí)費(fèi)錢，不如轉(zhuǎn)讓公司，不僅能省下注銷費(fèi)用，還可以轉(zhuǎn)個(gè)好價(jià)錢。
丁家豪名下有兩家網(wǎng)絡(luò)科技有限公司，注冊(cè)地在長春市，其中一家于2013年成立，注冊(cè)資本100萬元，主要業(yè)務(wù)是軟件開發(fā)，但閑置多年。丁家豪是該公司的股東及法定代表人，他稱公司無任何不良記錄，沒開過發(fā)票，僅剩下法定代表人和一名代理財(cái)務(wù)。去年他曾打算注銷這家公司。
在看到短視頻后，丁家豪又在短視頻平臺(tái)上搜索了解到，公司轉(zhuǎn)讓是合法行為。他點(diǎn)進(jìn)幾個(gè)短視頻下方的鏈接，留下了自己的聯(lián)系方式。很快好幾家財(cái)務(wù)公司聯(lián)系上他，報(bào)出的轉(zhuǎn)讓價(jià)格從5000元到4萬多元不等。2023年4月，丁家豪選定了其中一家報(bào)價(jià)3.2萬元的財(cái)務(wù)公司進(jìn)行轉(zhuǎn)讓服務(wù)。
一位自稱姓林的業(yè)務(wù)員對(duì)接丁家豪，他要求丁提供了其名下公司近三個(gè)月的稅務(wù)申報(bào)記錄，并詢問對(duì)公賬戶是否有欠款、是否有異常限制、每日交易限額和筆數(shù)等。之后，林某發(fā)來一份股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議并稱，“簽名蓋公章按手印，誠意金2000，收到東西審核沒問題付19200，尾款10800?！?/p>
丁家豪按照林某提供的地址往深圳寄去了營業(yè)執(zhí)照、身份證正反面復(fù)印件、公戶網(wǎng)銀U盾、合同等材料，并收到林某發(fā)來的誠意金。
一位民商事業(yè)務(wù)律師告訴新京報(bào)記者，公司買賣不是一個(gè)法律概念，對(duì)應(yīng)在法律上一般指股權(quán)轉(zhuǎn)讓或者資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓行為。
北京盈科（上海）律師事務(wù)所合伙人律師張琦表示，買賣公司實(shí)際上是通過股權(quán)轉(zhuǎn)讓實(shí)現(xiàn)的。涉及到公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓時(shí)，需要遵循《公司法》等相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，股東有權(quán)通過法定方式轉(zhuǎn)讓其全部或部分出資。此外，轉(zhuǎn)讓公司主要也是指轉(zhuǎn)讓公司的股權(quán)，這涉及到的是股東權(quán)益的轉(zhuǎn)移，包括財(cái)產(chǎn)權(quán)和身份權(quán)。當(dāng)股東將其持有的公司股份轉(zhuǎn)讓給他人時(shí)，公司的所有權(quán)結(jié)構(gòu)發(fā)生變化，從而實(shí)現(xiàn)了公司控制權(quán)的轉(zhuǎn)移。
某企業(yè)服務(wù)公司財(cái)稅顧問宋美婷介紹，轉(zhuǎn)讓一家公司需要經(jīng)過稅務(wù)清算、工商變更以及銀行公戶變更三項(xiàng)。
她表示，轉(zhuǎn)讓方需首先持稅務(wù)報(bào)表進(jìn)行稅務(wù)清算，并拿到清稅證明；而后憑營業(yè)執(zhí)照正副本，各種印章（如公章、法人章、合同章），法定代表人及股東的身份證明等材料，進(jìn)入工商變更流程，完成股東、股權(quán)、法定代表人、營業(yè)地址的變更；待新的營業(yè)執(zhí)照下發(fā)，新法定代表人需親自前往公戶的開戶行支行網(wǎng)點(diǎn)變更銀行信息。至此，該公司所有事宜與舊法定代表人全方位脫離關(guān)系。
“這些步驟確保了公司轉(zhuǎn)讓的合法性和有效性，同時(shí)也保障了交易雙方的權(quán)益。除此之外，還可能涉及資產(chǎn)評(píng)估、簽訂轉(zhuǎn)讓協(xié)議等其他步驟?！睆堢f。
2023年4月25日,林某在簽收材料后，向丁家豪索要U盾密碼，表示有客戶上門要求測試公戶是否正常。出于防備，丁家豪提出只能轉(zhuǎn)出轉(zhuǎn)入一筆千元以下的金額，否則封停公戶，林某應(yīng)允。而此時(shí)，雙方還沒有正式進(jìn)入工商信息變更流程。
林某向丁家豪索要U盾密碼對(duì)話截圖。受訪者供圖
公戶上的大額流水
在告知林某U盾密碼之后，丁家豪發(fā)現(xiàn)公戶上出現(xiàn)了多次轉(zhuǎn)入轉(zhuǎn)出小額資金的交易記錄，隨后公戶的手機(jī)銀行被關(guān)閉，交易記錄也被屏蔽，林某解釋手機(jī)銀行關(guān)閉是財(cái)務(wù)人員在查閱賬戶時(shí)不小心點(diǎn)到造成的。丁家豪催促辦理過戶，林某表示會(huì)盡快聯(lián)系客戶。
也正是在交出U盾密碼的這一天，丁家豪才想起詢問林某，“你們公司叫啥我都不知道，你的微信名和給我的名字也不一樣?！庇浾咄ㄟ^二人的微信聊天截圖看到，林某的微信昵稱為“任某某公司轉(zhuǎn)讓”。林某發(fā)來一家財(cái)務(wù)代理有限公司的名字，但在次日下午5點(diǎn)多林某失聯(lián)。
意識(shí)到不對(duì)勁，丁家豪立馬致電銀行客服凍結(jié)公戶，工作人員回復(fù)需要公檢法對(duì)此進(jìn)行操作，并幫忙聯(lián)系上開戶行支行行長。據(jù)丁家豪回憶，行長告訴他，下班時(shí)間銀行暫無法開展查詢和凍結(jié)業(yè)務(wù)。隨后，他向當(dāng)?shù)嘏沙鏊?10報(bào)警，并在公司注冊(cè)地的派出所做了筆錄。
某國有銀行對(duì)公業(yè)務(wù)工作人員王路告訴新京報(bào)記者，在未注銷工商營業(yè)執(zhí)照的情況下，銀行一般不會(huì)受理法定代表人凍結(jié)公戶的申請(qǐng)，“除非真的涉案，公檢法推送數(shù)據(jù)到銀行或聯(lián)系銀行，銀行核查后再做封存或止付處理?！?/p>
王路表示，若長期閑置的小公司一夜間走賬數(shù)百萬元，銀行大額監(jiān)測系統(tǒng)會(huì)抓取異常數(shù)據(jù)，推送到銀行前端進(jìn)行預(yù)警，工作人員再進(jìn)行排查?！叭绻灰讛?shù)據(jù)的上下游被發(fā)現(xiàn)問題，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)封存賬戶，需法定代表人持相應(yīng)資料申請(qǐng)解封?！?/p>
林某失聯(lián)次日一早，丁家豪去銀行查詢得知，公司公戶流水高達(dá)436萬余元，賬戶被凍結(jié)。他在律師朋友的建議下，立即到銀行附近的派出所再次報(bào)警，并拿到報(bào)警回執(zhí)。
2023年，程益和他的朋友章鳴也遭遇了類似的騙局。兩人曾合伙在寧波注冊(cè)了一家門店形式的小型樂器類藝術(shù)特長培訓(xùn)公司，章鳴為股東和法定代表人。因公司的經(jīng)營狀況不好，2023年1月，程益在58同城、閑魚等網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)發(fā)布轉(zhuǎn)讓消息。
其中一位自稱要?jiǎng)?chuàng)業(yè)的大學(xué)畢業(yè)生周某致電稱，他人在廣東，資金有限，需要能配合轉(zhuǎn)股的公司入駐某商超，因此公司所在地不限。隨后雙方談妥了萬元出頭的“情懷轉(zhuǎn)讓價(jià)”。周某問詢了公司公戶每日交易的額度，并委托寧波當(dāng)?shù)匾患业谌截?cái)務(wù)公司代辦手續(xù)。
2023年1月9日，財(cái)務(wù)公司的工作人員添加了程益微信，雙方簽了股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議，并線上提交了工商信息變更申請(qǐng)，程益和章鳴把公司的公章、營業(yè)執(zhí)照、貼有密碼的公戶網(wǎng)銀U盾、結(jié)算卡、財(cái)務(wù)報(bào)表等資料都交給了上述財(cái)務(wù)公司。
1月10日，周某通過支付寶將轉(zhuǎn)讓金額全部支付給程益。1月11日，程益看到公司名稱已經(jīng)變更，他提醒周某更改公戶基本戶信息，周某稱后續(xù)會(huì)辦理。
王路說，工商信息變更完成后，新法定代表人需持本人身份證、新的營業(yè)執(zhí)照、新的開戶許可證等材料到銀行更改公戶信息，接著再重置公戶交易介質(zhì)（網(wǎng)銀U盾、支票、結(jié)算卡等）的密碼，無需掌握原密碼即可辦理。
王路表示，若公司轉(zhuǎn)讓方和受讓方遲遲不預(yù)約不辦理，依據(jù)銀行賬戶管理相關(guān)規(guī)定以及銀行內(nèi)控合規(guī)管理的要求，以他所在的銀行為例，每年底會(huì)封存未變更公戶信息（工商信息已變更完畢）的賬戶。
記者從程益和周某的微信聊天記錄看到，2023年1月12日，周某收到財(cái)務(wù)公司寄去的U盾等材料，他向程益確認(rèn)了U盾密碼。1月14日，程益從銀行客戶經(jīng)理處得知，賬戶里一下子有了100多萬流水，他再次要求周某抓緊時(shí)間變更公戶基本戶信息，對(duì)方回復(fù)“公司跟你們沒關(guān)系了，我們會(huì)處理”。次日，周某不再回復(fù)微信消息，程益撥去電話，周某表示正在變更，此后再無法聯(lián)系。
程益找到周某委托的財(cái)務(wù)公司，“財(cái)務(wù)公司說對(duì)方會(huì)去辦的，公司已經(jīng)通過正規(guī)程序轉(zhuǎn)讓了，跟我們無關(guān)了。”考慮到工商信息確實(shí)已經(jīng)變更完畢，程益不再多想。
程益讓周某變更公戶銀行信息，周某拖延。受訪者供圖
轉(zhuǎn)讓方卷入刑責(zé)風(fēng)波
2023年2月，程益和章鳴接到了寧波某縣城的警方電話，二人去往派出所后被告知，河北某縣一位受害者報(bào)警稱自己被詐騙，經(jīng)當(dāng)?shù)鼐搅競刹?，他們公司賬戶有20萬流水系該案的部分詐騙資金。
“警察說我們的公司在搞電詐，但不是已經(jīng)轉(zhuǎn)讓出去了嗎，大家搞不清楚怎么回事。”作為公司法定代表人的章鳴在派出所簽了五年內(nèi)不能辦銀行卡之類的承諾書后，他們才回了家。
大約一周后，寧波另一個(gè)縣公安局的刑偵大隊(duì)打來電話，二人驅(qū)車前往，警察表示，章鳴涉嫌幫信罪，已被列為“網(wǎng)逃”人員。程益說，警方告知，章鳴卷入這場風(fēng)波或與公戶信息沒有變更有關(guān)。
丁家豪也同樣接到了鄭州、攀枝花等多地的警方來電。2023年5月，鄂爾多斯警方與丁家豪在長春市某派出所見了面。丁家豪被告知，鄂爾多斯警方已立案偵查一起詐騙案，受害者被騙40多萬，其中有26000元經(jīng)由他公司的公戶走賬，凍結(jié)時(shí)還剩1萬多元。
2023年5月7日，丁家豪因涉嫌幫信罪被帶往鄂爾多斯接受進(jìn)一步調(diào)查，隨后被取保候?qū)彙?024年6月，鄂爾多斯警方向丁家豪下達(dá)了《解除取保候?qū)復(fù)ㄖ獣?，寫明“不?yīng)當(dāng)追究刑事責(zé)任，取保候?qū)徠谙迣脻M”。
新京報(bào)記者檢索發(fā)現(xiàn)，以公司轉(zhuǎn)讓和有償收購為名頭，利用公戶洗錢的騙局還發(fā)生在寧夏、云南、四川、廣西等地。
今年6月，四川省公安廳通過“熊貓反詐”微信公眾號(hào)發(fā)文表示，資陽市安岳縣公安局在偵辦一起虛假投資理財(cái)類詐騙案件時(shí)發(fā)現(xiàn)，其中10萬元涉詐資金流入某建材經(jīng)營部對(duì)公賬戶內(nèi)，然后又被分批次轉(zhuǎn)出，洗錢特征明顯。民警火速將涉案對(duì)公賬戶的法定代表人李某抓獲。
經(jīng)了解，某建材經(jīng)營部系李某幾年前為了做生意自行到當(dāng)?shù)毓ど滩块T注冊(cè)的公司，后因經(jīng)營不善閑置。去年9月，李某在刷短視頻時(shí)看到一個(gè)“高價(jià)收購閑置公司”的廣告，便與之聯(lián)系。李某見對(duì)方直接給出高達(dá)3.8萬元的報(bào)價(jià)，有些震驚，提出要考慮一下，對(duì)方以為李某嫌價(jià)格低了，李某順著“價(jià)格低”的借口繼續(xù)與對(duì)方交談，最終將價(jià)格抬高至7萬元。
對(duì)方趁機(jī)提出需要檢驗(yàn)資料，要求李某將營業(yè)執(zhí)照、對(duì)公賬戶、雙盾等資料郵寄到指定地方。三天后，李某等來的是銀行卡被限制交易的消息和上門的警察。
警方表示，李某作為法定代表人，對(duì)營業(yè)執(zhí)照、公司印章、對(duì)公賬戶等負(fù)有管理職責(zé)，卻因高額誘惑輕易將公戶、雙盾等交給他人使用，成為電信網(wǎng)絡(luò)詐騙犯罪的“工具人”。李某因涉嫌幫助信息網(wǎng)絡(luò)犯罪活動(dòng)罪被警方依法采取刑事強(qiáng)制措施。
京衡律師事務(wù)所刑民交叉法律部副主任常雄說，這類案件常涉及的罪名多為幫信罪。以前卷入其中的多為涉嫌“兩卡犯罪”（非法買賣電話卡、銀行卡用于電信網(wǎng)絡(luò)詐騙）的大學(xué)生，如今，由于部分公司負(fù)責(zé)人對(duì)此的防范意識(shí)淡薄，加上想獲利的心態(tài)，他們也成為不法分子的目標(biāo)。
《中華人民共和國刑法》第二百八十七條之二規(guī)定，明知他人利用信息網(wǎng)絡(luò)實(shí)施犯罪，為其犯罪提供互聯(lián)網(wǎng)接入、服務(wù)器托管、網(wǎng)絡(luò)存儲(chǔ)、通訊傳輸?shù)燃夹g(shù)支持，或者提供廣告推廣、支付結(jié)算等幫助，情節(jié)嚴(yán)重的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處罰金。單位犯前款罪的，對(duì)單位判處罰金，并對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員依照第一款的規(guī)定處罰。
常雄認(rèn)為，幫信罪的定罪難點(diǎn)在于如何“推定為明知”，即推定嫌疑人明知詐騙分子在利用信息網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行犯罪，交易價(jià)格異常（高）、有關(guān)部門提醒后仍然實(shí)施等是判斷因素。因此，對(duì)案發(fā)后的涉案嫌疑人來說，收到銀行異常提示后第一時(shí)間向公安機(jī)關(guān)報(bào)案，并出具能證明非主觀故意的聊天記錄是自證無罪的有力證據(jù)。
“不要告知公戶交易介質(zhì)密碼”
在廣東華商（長春）律師事務(wù)所律師魏巍看來，短視頻平臺(tái)的興起為這類騙局提供了更多發(fā)布途徑，一些真人出鏡的專業(yè)講解視頻會(huì)傳達(dá)“注銷公司挺麻煩，不如轉(zhuǎn)讓賺筆錢”的思想，讓人難辨真假。
據(jù)魏巍觀察，雙方取得聯(lián)系后，前期流程的標(biāo)準(zhǔn)化和不法分子的耐心引導(dǎo)，往往使得轉(zhuǎn)讓方看不出問題。不法分子通常會(huì)通過支付兩三千元的定金進(jìn)一步取得轉(zhuǎn)讓方信任，“其實(shí)這是一種引誘，這個(gè)數(shù)額雙方都能接受。”
而不法分子通常在半夜用公戶交易介質(zhì)走賬，這時(shí)涉嫌詐騙和洗錢的刑事風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)轉(zhuǎn)嫁給熟睡中的公戶聯(lián)絡(luò)人，“所以公戶信息還未變更的轉(zhuǎn)讓方發(fā)現(xiàn)異常要立即報(bào)警，且爭取拿到具有保護(hù)性質(zhì)的報(bào)警回執(zhí)，同時(shí)還要聯(lián)系銀行進(jìn)行處理，并取證留存?！蔽何√崾?。
回想起這段經(jīng)歷，丁家豪談道，之所以選定林某提供服務(wù)，除了對(duì)方穿西裝打領(lǐng)帶的微信頭像以外，更在于林某語音通話時(shí)表述專業(yè)，對(duì)接過程中足夠耐心。在當(dāng)時(shí)，雖然林某發(fā)來了公司名，“公司是可查的，但我忽略了去查證這是不是他真正就職的地方。”
提供公司轉(zhuǎn)讓服務(wù)的業(yè)內(nèi)人士溫迪介紹，在真實(shí)有效的公司轉(zhuǎn)讓中，除了轉(zhuǎn)讓協(xié)議，新舊兩位法定代表人還需簽訂對(duì)雙方都有保護(hù)作用的債權(quán)債務(wù)協(xié)議，如有作為中介的第三方財(cái)務(wù)公司參與，轉(zhuǎn)讓方和受讓方需分別與財(cái)務(wù)公司簽轉(zhuǎn)讓協(xié)議和收購協(xié)議。
財(cái)務(wù)公司會(huì)根據(jù)市場情況對(duì)即將轉(zhuǎn)讓的公司進(jìn)行報(bào)價(jià)，價(jià)格談攏確定客戶后財(cái)務(wù)公司將支付定金。隨后進(jìn)入工商變更流程，轉(zhuǎn)讓方把公章、營業(yè)執(zhí)照等材料交給財(cái)務(wù)公司。
某第三方財(cái)務(wù)公司業(yè)務(wù)員馮光明說，提供轉(zhuǎn)讓服務(wù)時(shí)，他一般會(huì)先確認(rèn)待轉(zhuǎn)公司是否符合條件，如符合則會(huì)聯(lián)系受讓方，再協(xié)助雙方準(zhǔn)備和完成工商流程，“工商局會(huì)提供幾份簽字文件，公司方需提交公章和營業(yè)執(zhí)照正副本，以及法定代表人與股東的身份證等材料?！?/p>
2024年11月1日，新京報(bào)記者以公司轉(zhuǎn)讓方的身份撥打深圳政務(wù)服務(wù)熱線，一位負(fù)責(zé)工商咨詢的工作人員表示，如要委托第三方經(jīng)辦人辦理公司轉(zhuǎn)讓手續(xù)則需要授權(quán)，“如果工商信息已經(jīng)變更，銀行方面等其他關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)建議也及時(shí)進(jìn)行變更。”
宋美婷提及，為避免風(fēng)險(xiǎn)，轉(zhuǎn)讓方不要把公戶交易介質(zhì)密碼告訴受讓方，“開出有悖于市場價(jià)的收購方，或是無法親自到公戶開戶行支行網(wǎng)點(diǎn)變更銀行信息的新法定代表人是不太正常的，我們會(huì)篩掉這些客戶。”
溫迪也表示，轉(zhuǎn)讓方只需保證相關(guān)材料給到受讓方即可，“不要告知對(duì)公賬戶的任何相關(guān)密碼，新法定代表人可以憑證明資料修改公戶信息?！?/p>
馮光明說，他所在的財(cái)務(wù)公司規(guī)定，業(yè)務(wù)員不得過問和交接轉(zhuǎn)讓方的公戶網(wǎng)銀密碼及U盾密碼，并應(yīng)提醒受讓方及時(shí)到銀行變更公戶信息。
如何初步評(píng)估一家公司的轉(zhuǎn)讓價(jià)值？業(yè)內(nèi)人士表示，經(jīng)營數(shù)據(jù)、開票和納稅情況、公司所處行業(yè)等是主要評(píng)估依據(jù)。溫迪以廣東地區(qū)舉例，“如果是一家沒有開票和納稅的空頭公司，按年限算通常一年大概值一千多元轉(zhuǎn)讓費(fèi)，能否提價(jià)或降價(jià)需要雙方協(xié)商?！?/p>
而受訪律師都認(rèn)為，普通公司并無太多轉(zhuǎn)讓價(jià)值。
常雄表示，注冊(cè)公司的成本很低，除了需要相應(yīng)資質(zhì)的公司（如建筑公司）外，大部分常規(guī)公司基本沒有轉(zhuǎn)讓價(jià)值。“最好不要轉(zhuǎn)讓公司，如果真的有需要，盡量保持文字形式的溝通以便留痕，也盡量不要輕易郵寄對(duì)公賬戶網(wǎng)銀U盾和告知密碼。”
（應(yīng)受訪者要求，除張琦、常雄、魏巍外，其余人物均為化名）
新京報(bào)記者 羅艷
編輯 陳曉舒
校對(duì) 楊利
